¿Listo para montar una LLC 👍 ? Soy Andrei y en este post compartiré contigo todo lo que he aprendido sobre las Sociedades de Responsabilidad Limitada (LLCs) en Estados Unidos, especialmente para los no residentes estadounidenses como yo, que soy residente español. Vamos a hablar de las ventajas y desventajas de tener este tipo de empresas, responder a las preguntas más comunes y te voy a enseñar cómo crear una LLC a un precio realmente competitivo, por tan solo 300 euros.
Dicho esto, te recomiendo que te prepares un café ☕ y leas con atención el post porque te lo explicaré de tal manera que puedas montar tu LLC después de acabarlo.
Entrando en materia quizá te preguntes, Andrei, porqué es buena idea abrir una LLC? Como autónomo en España descubrí que las dificultades burocráticas y los altos costes de ser autónomo pueden ser un obstáculo para muchos emprendedores. Fue entonces cuando decidí aprender más sobre el mundo de las LLCs y tras varios meses de investigación, concluí que una LLC era la opción más viable para mi negocio online. Que lo sea para mi no significa que lo vaya a ser para ti, por eso debes seguir leyendo este post!
¿Cuánto cuesta abrir una LLC?
Crear una LLC en los Estados Unidos puede tener diferentes costes dependiendo del estado en el que decidas establecerla. Por ejemplo, la tarifa para presentar los Artículos de Organización (el documento que oficialmente crea tu LLC) puede variar desde 50€ hasta 500€. Además, algunos estados también requieren una tarifa anual de informe que puede variar desde 20€ hasta 300€.
¿En que estado es mejor abrir la LLC?
Puedes crear una LLC (Limited Liability Company) en cualquier estado de los Estados Unidos. Sin embargo, algunos estados son más populares para la formación de LLCs debido a sus leyes favorables para los negocios y las tarifas más bajas. Aquí te dejo algunos de los estados más populares para formar una LLC:
- Delaware: Delaware es conocido por tener leyes muy favorables para los negocios y un sistema judicial que es muy respetado en el ámbito de los negocios. Muchas grandes empresas eligen formar su LLC en Delaware por estas razones.
- Wyoming: Wyoming también tiene leyes favorables para los negocios y tarifas más bajas para formar una LLC. Además, Wyoming no tiene impuesto sobre la renta a nivel estatal, lo que puede ser beneficioso para algunas empresas.
- Nevada: Nevada es popular para la formación de LLCs debido a sus leyes favorables para los negocios, incluyendo una fuerte protección de los activos y la privacidad de los propietarios de las empresas. Además, Nevada no tiene impuesto sobre la renta a nivel estatal.
Ventajas de las LLCs para residentes españoles
- Facilidad de creación: Puedes crear una LLC en solo una semana por solo 300 dólares.
- Coste de mantenimiento bajo: La única tasa que debes pagar es la del estado, que oscila entre 50 y 300 dólares al año.
- Impuestos: Si todas tus facturaciones vienen de fuera de Estados Unidos, no estás obligado a pagar impuestos en ese país.
- Privacidad: En algunos estados de EE. UU., la información de los miembros y administradores de la LLC es totalmente privada.
- Presentación de impuestos: Solo debes presentar dos formularios en Estados Unidos una vez al año, el 1120 y el 5472.
- No hay obligación de llevar una contabilidad rigurosa: Aunque siempre es recomendable mantener un buen seguimiento de tus finanzas.
- Gastos deducibles: Al no haber contabilidad estricta, muchos gastos son deducibles.
- Responsabilidad limitada: En caso de una demanda, tu patrimonio personal no se verá afectado, solo el de la LLC.
Desventajas de las LLCs
- Los rendimientos de la LLC pasan a tu persona física: Si tienes 3.000 euros de beneficio, tendrás que declararlos en España.
- Coste de los formularios de impuestos: No es barato rellenarlos, te costará alrededor de 200-250 euros al año.
¿Cómo crear una LLC en Estados Unidos como no residente?
Aquí te dejo una versión simplificada de los pasos para crear una empresa (LLC) en Estados Unidos si no vives allí:
Escoge un estado: Al elegir un estado para establecer tu LLC, debes considerar diversos factores, como la estructura tributaria, las tarifas de constitución y las tarifas anuales de la LLC. Algunos estados, como Delaware, Wyoming y Nevada, son populares por sus políticas amigables para las empresas. Investigar y elegir el estado correcto puede ser una de las decisiones más importantes en este proceso.
Nombre de la LLC: Necesitas un nombre único para tu LLC que no esté siendo utilizado por otra empresa en el estado que has elegido. La mayoría de los estados tienen una base de datos en línea donde puedes buscar la disponibilidad de un nombre. Además, el nombre de tu LLC debe terminar con la designación «LLC» o «L.L.C.»
Artículos de Organización: Los Artículos de Organización, a veces llamados Certificado de Formación, son el documento que oficialmente crea tu LLC. Este documento se presenta a la Secretaría de Estado en el estado que has elegido para tu LLC. Los requisitos varían de un estado a otro, pero generalmente necesitarás incluir el nombre de la LLC, la dirección de la empresa, y el nombre y dirección del agente registrado.
Acuerdo de operación: Aunque no todos los estados requieren un Acuerdo de Operación, es altamente recomendable tener uno. Este es un documento interno que establece cómo se administrará tu LLC, incluyendo detalles sobre la propiedad, los procedimientos de toma de decisiones, la distribución de ganancias y pérdidas, y qué sucede si un miembro se va o si la LLC se disuelve.
Obtener un EIN: Un Número de Identificación del Empleador (EIN) es un número de nueve dígitos que el Servicio de Impuestos Internos (IRS) asigna a las empresas para propósitos fiscales. Como no residente, puedes solicitar un EIN sin tener un número de Seguro Social. Necesitarás un EIN para abrir una cuenta bancaria para tu LLC en los Estados Unidos, y para presentar los impuestos de tu LLC.
Presenta los informes anuales: Muchos estados requieren que las LLCs presenten un informe anual. Este informe a menudo incluye información sobre los propietarios de la LLC y la actividad comercial de la LLC. Si no presentas tu informe anual, puedes enfrentarte a multas y la posibilidad de que tu LLC sea disuelta.
Cumplimiento de impuestos: Dependiendo de cómo esté estructurada tu LLC y qué tipo de ingresos genere, es posible que tengas que presentar varios formularios de impuestos en los Estados Unidos.
¿Cómo Crear una LLC desde España?
Muchos emprendedores están decidiendo establecer sus empresas en el extranjero, donde la fiscalidad suele ser más favorable y las administraciones suelen facilitar el proceso. En muchos de estos lugares, incluso es posible que uno mismo gestione todos los trámites de creación, gestión y presentación de impuestos, lo que simplifica enormemente el proceso.
Conceptos básicos para abrir una LLC
Aquí te dejo los conceptos básicos que deberías de tener claros:
- Organizer: Es la compañía que te ayuda a crear tu LLC.
- Registered Agent o Agente Registrado: Es la dirección física de tu LLC, donde se pueden recibir notificaciones y documentos oficiales del IRS.
- IRS: Es como la Agencia Tributaria, pero en Estados Unidos.
- EIN (Employer Identification Number): Es como el CIF de tu empresa, pero en Estados Unidos.
- Articles of Incorporation: Son los documentos oficiales que confirman que tu LLC realmente existe.
Pasos para abrir una LLC desde España
Pues llegamos al meollo del asunto, aquí te dejo los pasos que deberías de tener en cuenta para abrir una LLC desde España.
▷ Escoge un nombre para tu LLC
Necesitas escoger un nombre para tu LLC que no esté siendo utilizado por otra empresa. Puedes comprobar si el nombre que has elegido está disponible utilizando herramientas de búsqueda de empresas como el Registro de Marcas de Europa o el Registro de Marcas de Estados Unidos antes de registrarlo. Esto te ayudará a evitar cualquier conflicto con la empresa que te está ayudando a crear tu LLC.
▷ Consigue un número de teléfono de Estados Unidos
El primer paso para formar una LLC es obtener un número de teléfono de Estados Unidos. Esto te permitirá comunicarte con las empresas que te ayudarán a establecer tu LLC y la dirección física. Aunque no es absolutamente necesario, es muy recomendable ya que facilitará y acelerará el proceso de creación de la LLC.
Si solo necesitas hacer llamadas, puedes utilizar Skype, pero ten en cuenta que no te proporcionarán un número y tus llamadas aparecerán como privadas para quien las reciba. El precio de este servicio en Skype es de 3€ al mes.
Otras opciones son OnOff o Hushed. Podrás hacer y recibir llamadas, y el precio es de unos 10€ al mes.
▷ Consigue una dirección
Después de obtener un número de teléfono en Estados Unidos, necesitaremos una dirección para nuestra empresa. Esta dirección se utilizará para dos propósitos principales: 1) recibir documentos oficiales del IRS (el equivalente a la Agencia Tributaria en Estados Unidos), y 2) servir como la dirección física de nuestra empresa.
👉 Dirección Postal de la LLC.
Para obtener una dirección postal para tu LLC, te sugiero que consideres servicios como Northwest o iPostal1.com. Ofrecen precios competitivos y una amplia selección de direcciones en diferentes estados. Estos servicios te permiten reenviar cartas, paquetes, escanear documentos, etc. Sin embargo, ten en cuenta que iPostal1 no puede actuar como Agente Registrado ya que se considera un centro de correo o PO Box, mientras que Northwest sí puede.
Es importante mencionar que oficialmente, estos servicios no pueden recibir tu correo empresarial a menos que les otorgues autorización para hacerlo. Esta autorización implica completar un formulario, el USPS 1583, que también deberás firmar y notarizar. Para facilitar el proceso, la mayoría de los servicios te proporcionarán este formulario ya completado, solo necesitarás firmarlo y notarizarlo. Algunos incluso ofrecen el servicio de notarización. Si eliges esta opción, además del precio de la dirección postal, deberás tener en cuenta el precio de notarizar este formulario, que es de 25€ en iPostal1.
👉 Agente Registrado.
Para el servicio de Agente Registrado, te sugeriría que consideres NorthWest. Es el servicio más rápido, ofrece soporte las 24 horas y es el más económico, con un precio de 100 euros al año. Además, te permite utilizar la dirección de NorthWest como la dirección de tu empresa, lo que simplifica las cosas al no tener que manejar dos direcciones en dos plataformas diferentes.
▷ Consigue un organizador (Para abrir la LLC)
El Organizador es la empresa que te ayuda a crear la LLC. Te recomendaría considerar NorthWest, IncFile o ZenBusiness. ZenBusiness ofrece una opción de costo cero para crear una LLC en Nuevo México, aunque el proceso se realiza a través de chat. NorthWest también tiene opciones bastante competitivas.
Cada estado en los Estados Unidos tiene sus propias reglas, pero las mejores opciones suelen ser Florida, Wyoming, Nevada, Nuevo México y Delaware. Estos últimos cuatro en particular ofrecen privacidad total a los propietarios de la LLC.
Las tarifas varían según el estado. Por ejemplo, en Delaware, solo la tarifa es de más de 100€, mientras que en Nuevo México es de unos 50€. A esto se le añade el coste del servicio para crear la LLC, el Agente Registrado, el EIN, las licencias, etc. No todo es necesario, por ejemplo, puedes obtener el EIN por tu cuenta.
▷ Obtén el EIN (Número de Identificación del Empleador)
Una vez que tu LLC esté establecida, deberías recibir los Artículos de Incorporación, que generalmente te proporcionará el Organizador o te los enviarán a la dirección que proporcionaste. Con estos documentos, puedes solicitar el EIN, que es esencial para abrir cuentas bancarias.
Por 70€, IncFile o ZenBusiness pueden obtener el EIN por ti. En mi experiencia, IncFile suele tardar al menos 3 meses. Si decides obtener el EIN por tu cuenta, tendrás que completar el formulario SS-4 y enviarlo al IRS por fax. También necesitarás un número de fax para recibir el EIN, por lo que tendrás que contratar un servicio de fax hasta que lo recibas.
▷ Abre las cuentas bancarias para la LLC
Una vez que IncFile haya procesado la creación de tu LLC y tengas en tu poder el EIN y los Artículos de Incorporación, estarás listo para abrir las cuentas bancarias de tu empresa.
Mercury es una excelente opción, ya que es un banco digital estadounidense que te proporcionará un número de cuenta bancaria estadounidense (IBAN) incluso si no tienes un número de Seguridad Social (SSN). Además, te ofrecen una tarjeta que durante los primeros meses te dará un 1% de reembolso en compras en línea. Te enviarán la tarjeta a España sin problemas.
TransferWise es otro banco digital muy popular que te proporcionará cuentas bancarias en varios países. La cuenta en euros está en Bélgica y la cuenta en dólares, por supuesto, en Estados Unidos, todas a nombre de tu empresa. Casi no cobran comisiones.
Obligaciones fiscales en Estados Unidos para residentes españoles
En Estados Unidos, no tendrás que pagar impuestos a menos que realices ventas en ese país. Si todos tus ingresos provienen de otros países, como España, no tendrás que pagar impuestos en Estados Unidos. Los únicos requisitos son los formularios 1120 y 5472.
La mayoría de las empresas estadounidenses con propietarios extranjeros deben presentar el Formulario 5472 cada año. Este es un formulario informativo, no una declaración de impuestos, por lo que a menudo se pasa por alto. El Formulario 5472 debe presentarse cada año junto con el Formulario 1120, ya sea el 15 de abril o el 15 de octubre si se solicita una extensión.
Cómo se tributa con una LLC en España
Las obligaciones fiscales en España para una LLC se limitan a pagar el IRPF sobre los beneficios que haya obtenido tu LLC. Por ejemplo, si tu LLC facturó 40.000€ y solo obtuvo 3.000€ de beneficio, pagarás el IRPF correspondiente sobre esos 3.000€.
Además, deberás informarte sobre si necesitas aplicar IVA a las ventas que realices en España, dependiendo de tu modelo de negocio. Actualmente, si tus ventas no superan los 10.000€, estarás exento de IVA y no tendrás que solicitar el VAT o NIF en España.
Consejos para tu LLC en España
Aunque las LLCs tienen obligaciones fiscales en España, existen formas legales de minimizarlas.
Para evitar tener que presentar el formulario 720 e informar a la Hacienda española sobre tu LLC, asegúrate de que el saldo de tus cuentas bancarias no supere los 50.000€. Para evitar pagar el IRPF sobre las ganancias de la LLC, puedes vaciar las cuentas al final del año e indicar en el formulario 1120 que no ha habido beneficio. En otras palabras, intenta gastar tanto como sea posible para no tener beneficios que declarar. Todo esto se puede hacer legalmente, facturando a otras empresas, deduciendo pérdidas, etc.
Espero que este artículo te haya sido útil y te anime a explorar el mundo de las LLCs en Estados Unidos. Como siempre, te recomendaría que consultes a un experto antes de tomar cualquier decisión financiera o empresarial importante. ¡Hasta entonces, buena suerte con tus emprendimientos 👋 !
Sí, es totalmente legal tener una LLC siendo residente español.
No, no estás obligado a ser autónomo si eres propietario de una LLC.
Depende, si facturas a clientes españoles y no superas ciertos umbrales, no estás obligado a solicitar un número de IVA intracomunitario. En la Unión Europea, el IVA (Impuesto al Valor Agregado) se aplica a casi todos los bienes y servicios que se compran y venden. Sin embargo, para las ventas a distancia, se ha establecido un umbral único y común de 10.000 euros. Esto significa que si tus ventas a clientes en la Unión Europea no superan los 10.000 euros, no estás obligado a registrarte para el IVA en la Unión Europea.
Me encanta el mundo del emprendimiento y del marketing. Estoy graduado en Turismo y Administración y Dirección de Empresas por la Universidad Politécnica de Valencia con mención especial. Tengo un máster en Dirección hotelera y turismo.